海辺の別荘で偶然一夜を共にした司念(スー・ニエン)と季宴白(ジー・イエンバイ)。その最中、司念は人魚の正体を明かしてしまい、さらに希少な「人魚の涙」をひとつ落としていった――。 それから6年、司念は息子の司景辰(スー・ジンチェン)を連れて海を渡り、人間の社会で彼を学校に通わせるため、親友に協力を頼む。 一方、季宴白は6年前の一夜の相手が子どもを連れて現れたことを知り、急いで彼女のもとへ向かうのだった。