마약수사국 입성을 꿈꾸는 신입 요원 주초연은 결정적인 증거를 찾기 위해 조직 보스 한구현의 은밀한 공간에 잠입한다. 그러나 예기치 못한 사고로 두 사람은 몸이 뒤바뀌는 사건을 겪게 된다. 돌이킬 수 없는 상황 속에서, 서로를 믿을 수 없는 두 사람은 어쩔 수 없이 손을 잡고 조직 내부의 마약 거래 실체와 한구현 아버지의 죽음에 얽힌 진실을 추적한다. 의심으로 시작된 공조는 점차 신뢰와 보호로 바뀌고, 그들은 배후의 실체를 밝혀내며 진범을 단죄한다. 사건이 끝난 후, 주초연은 꿈을 이루고 두 사람은 위기와 혼란 속에서 서로에게 다가선다.